Cómo estructurar mi inversión inmobiliaria en Miami, desde el punto de vista jurídico y contable


Alex De La Rotta P.A

Realtor Certificado National Association of Realtors (NAR) para Miami y el Sur de la Florida. USA.

Mujer de cabello ondulado y ojos verdes dentro de un carro - Barbara Liccioni

Barbara Liccioni

Senior Sales Executive


RESUMEN DEL WEBINAR

Mi nombre es Alex De La Rotta, soy un agente inmobiliario licenciado en Florida y lidero un equipo especializado en asesorar a inversores extranjeros que buscan invertir en el sur de Florida. Ofrecemos servicios que abarcan desde la estructuración jurídica y contable hasta la obtención de créditos hipotecarios y la gestión de propiedades.

Hoy, Bárbara compartirá su conocimiento sobre cómo reestructurar inversiones inmobiliarias desde un punto de vista legal y contable. Es importante destacar que Bárbara es una contadora licenciada en Florida y, aunque no es abogada, posee información valiosa que puede ayudarnos en este proceso.

Las principales áreas que cubriremos incluyen cómo estructurar inversiones inmobiliarias en los Estados Unidos, las diversas estructuras corporativas disponibles, los beneficios de comprar a través de una empresa, los tiempos y costos involucrados, así como los impuestos aplicables a las inversiones extranjeras y la Ley FIRPTA.

Nuestro objetivo es brindar información esencial a los inversores extranjeros que desean tomar decisiones informadas sobre sus inversiones en bienes raíces en los Estados Unidos. También compartimos recursos en redes sociales y tenemos un canal de YouTube donde proporcionamos información sobre inversiones inmobiliarias en el sur de Florida.

En los Estados Unidos, existen dos principales estructuras corporativas para inversores extranjeros: la Corporación (Inc.) y la Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC). La elección entre ambas depende de diversos factores, como la retención de impuestos y la facilidad de transferencia de acciones. A menudo, se recomienda una LLC con al menos dos socios para evitar la retención del 10% sobre la venta de propiedades.

La LLC tiene ventajas fiscales sobre la Corporación, ya que los socios son los responsables de declarar y pagar impuestos, lo que puede resultar en una tasa de impuesto más baja. Además, es más fácil transferir la propiedad dentro de una LLC.

El proceso de creación de una LLC en los Estados Unidos es sencillo y rápido, generalmente toma de 35 a 40 días calendario para completarse, con un registro inicial en el estado de incorporación que toma aproximadamente una semana. Los inversores pueden comenzar a comprar propiedades antes de que la LLC esté completamente establecida, utilizando el nombre de la empresa en los contratos de compra.

En resumen, la elección de una estructura corporativa depende de varios factores, pero en general, la LLC con al menos dos socios suele ser la opción más conveniente para inversores extranjeros debido a sus ventajas fiscales y flexibilidad en la propiedad y transferencia de activos. El proceso de creación de una LLC es relativamente rápido y permite a los inversores comenzar a comprar propiedades antes de que se complete el proceso de incorporación.

Al comprar propiedades en los Estados Unidos, es importante considerar los impuestos y los costos asociados. Los impuestos incluyen el impuesto de propiedad pagado al condado donde se encuentra la propiedad y los impuestos sobre las ganancias netas de la inversión, que se pagan a través de una LLC.

Los gastos relacionados con la propiedad, como los viajes para inspeccionarla, pueden deducirse, lo que ayuda a reducir la carga fiscal. La creencia de que en los Estados Unidos se pagan impuestos significativamente más altos que en otros lugares es incorrecta, ya que la inversión bien estructurada puede minimizar los impuestos.

En cuanto a los costos, la creación de una LLC en Florida tiene un costo de $500, que incluye documentos estatales, el número fiscal (EIN), el acuerdo operativo y el agente registrado. Anualmente, se debe renovar la LLC por $250. Además, se deben presentar declaraciones de impuestos de la sociedad y los socios, con costos adicionales.

Es esencial comprender y planificar los impuestos y costos asociados al invertir en bienes raíces en los Estados Unidos. Una estructuración adecuada puede permitir deducciones y reducir la carga fiscal, haciendo que la inversión sea más eficiente desde el punto de vista fiscal.

Es importante considerar la protección de activos al comprar propiedades en los Estados Unidos. Una forma de hacerlo es a través de la creación de una LLC (Limited Liability Company) para cada propiedad, lo que ayuda a limitar la responsabilidad civil en caso de demandas o accidentes en una propiedad específica. También es importante entender el proceso de retención de impuestos conocido como FIRPTA, que afecta a los inversionistas extranjeros al momento de la venta de una propiedad. Este impuesto es un pago anticipado que se devuelve en el futuro.

Puede haber beneficios fiscales al invertir a través de una LLC, ya que se pueden deducir gastos relacionados con la propiedad y la depreciación. La elección de una LLC con uno o más socios, independientemente de su origen, es una buena opción para proteger los activos y recibir los beneficios fiscales.

Los costos asociados incluyen la creación de la LLC, la renovación anual y las declaraciones de impuestos. Además, se pueden ofrecer servicios como dirección de correspondencia y asesoramiento fiscal. La creación de una LLC con un solo socio es posible y los costos varían, pero generalmente oscilan entre 300 y $400.

También es factible comprar una propiedad como persona natural y posteriormente transferirla a una LLC, pero esto requiere la asistencia de un abogado de título y los costos suelen ser similares a los mencionados anteriormente.

El proceso de crear una LLC (Compañía de Responsabilidad Limitada) es esencial al adquirir propiedades en Estados Unidos. Se llama «deed», donde básicamente renuncias a los derechos de propiedad y los transfieres a la LLC. Los propietarios originales de la propiedad deben ser los mismos al crear la LLC para el traspaso, pero luego pueden agregar otros socios.

Si la propiedad está financiada, es importante notificar al banco, ya que cambiará el nombre del propietario. De lo contrario, el banco podría exigir el pago completo de la deuda.

La depreciación de la propiedad se considera un gasto contable que puede deducirse en la declaración de impuestos sobre la renta. Para comprar una propiedad en subasta, es importante realizar una «limpieza de título», un asunto legal que debe ser manejado por un abogado.

No es necesario tener una visa para invertir en propiedades en Estados Unidos, y se pueden deducir los gastos relacionados con viajes, como pasajes y hoteles, en la declaración de impuestos. El proceso de venta de propiedades tiene implicaciones fiscales, y se pueden aplicar tasas impositivas diferentes según las ganancias y la duración de la propiedad.

Crear una LLC es recomendable para inversiones inmobiliarias, ya que puede proporcionar beneficios fiscales y protección de responsabilidad. Puedes tener una LLC sin necesidad de socios. Es posible cambiar una propiedad de título personal a título de la LLC para aprovechar ciertos beneficios fiscales. No es obligatorio tener un seguro de salud para invertir en propiedades en Estados Unidos.

El proceso de conversión de una corporación a una LLC es posible, pero se debe considerar si es necesario. Una LLC de Florida puede comprar propiedades en otros estados sin problemas. La doble tributación es un tema complejo y depende de los tratados fiscales entre Estados Unidos y el país de origen del inversionista. Se recomienda consultar a un contador en el país de origen para obtener información precisa.

No es necesario tener una cuenta bancaria en Estados Unidos para invertir en propiedades. Si compras una propiedad en pre-construcción, el momento ideal para crear una LLC depende de tu situación específica y de si deseas evitar ciertos costos anuales. Puede ser al inicio o en una etapa posterior del proceso.

En resumen, al comprar propiedades en Estados Unidos, es recomendable crear una LLC (Compañía de Responsabilidad Limitada) para obtener beneficios fiscales y de protección. No es necesario tener visa para invertir de forma remota. La apertura de cuentas bancarias se puede realizar con pasaporte y hay varios bancos disponibles.

Los $500 para crear una LLC no incluyen la apertura de la cuenta bancaria, ya que esto no suele tener costo. La propiedad y los impuestos anuales pueden ser deducibles en la declaración de impuestos. La LC se puede utilizar en diferentes estados y no es necesario registrarla en Florida si ya se posee en otro estado.

La estructura de la LC puede ayudar en temas de sucesión y privacidad. No es necesario tener una cuenta bancaria para crear una LLC, pero eventualmente podría necesitarse para recibir ingresos. La información tributaria no se comparte automáticamente con el país de origen del inversionista.

La ganancia en la venta de una propiedad puede tener menores impuestos si se diluye entre más socios de la LLC. Siempre es importante buscar asesoramiento de expertos en inversiones inmobiliarias en Estados Unidos.

PUNTOS CLAVES

  • Elección de Estructura Corporativa: Los inversores extranjeros en Estados Unidos pueden optar por estructuras corporativas como Corporación (Inc.) o Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC), siendo esta última la recomendada, especialmente con al menos dos socios, para evitar retenciones fiscales.
  • Proceso de Creación de una LLC: La creación de una LLC en Estados Unidos es un proceso relativamente rápido, tomando aproximadamente de 35 a 40 días calendario. Los inversores pueden comenzar a comprar propiedades antes de que la LLC esté completamente establecida.
  • Impuestos y Costos: Se deben considerar los impuestos sobre la propiedad y las ganancias netas de la inversión, así como los costos asociados con la creación y mantenimiento de una LLC. La planificación adecuada puede reducir la carga fiscal.

FAQ’s

Las principales estructuras corporativas son la Corporación (Inc.) y la Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC). Generalmente, se recomienda una LLC con al menos dos socios debido a sus ventajas fiscales y flexibilidad en la propiedad y transferencia de activos.

El proceso de creación de una LLC generalmente toma de 35 a 40 días calendario para completarse, con un registro inicial en el estado de incorporación que toma aproximadamente una semana. Los inversores pueden comenzar a comprar propiedades antes de que la LLC esté completamente establecida.

Los impuestos incluyen el impuesto de propiedad y los impuestos sobre las ganancias netas de la inversión, que se pagan a través de una LLC. Los gastos relacionados con la propiedad, como los viajes de inspección, pueden deducirse para reducir la carga fiscal. La planificación adecuada puede minimizar los impuestos.

La protección de activos se logra mediante la creación de una LLC para cada propiedad, lo que limita la responsabilidad civil. La Ley FIRPTA afecta a los inversionistas extranjeros al vender propiedades y requiere un pago anticipado que se devuelve en el futuro. La elección de una LLC con uno o más socios también ofrece beneficios fiscales y de protección.

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